내부통제

내부통제

주요업무

• 01
  내부통제 및 법규준수 체계 구축
• 02
  독립적이고 전문적인 준법감시팀 운영
• 03
  고객 보호 및 이해상충 방지 체계 구축
• 04
  법규 위반 시 신속한 대응 및 개선
• 05
  경영진·이사회의 신속한 보고체계

내부통제 조직

• 이사회

  내부통제체제의 구축 및 운영에 관한 기준 결정

• 대표이사

  독립적이고 전문적인 준법감시팀 운영

• 준법감시인 ∙ 준법감시부서

  회사의 내부통제 체계 구축·운영을 총괄하며,
  불공정거래·이해상충 방지 등 건전한 자산운용 환경 조성을 위해
  독립적으로 감시·점검하는 역할을 수행

내부통제
점검 기준

• 임직원 행위 관련 내부통제

  • 내부통제기준을 기초로 임직원 교육을 통한 법규준수 강조
  • 불건전영업행위 금지, 불공정거래행위 방지 제도
  • 임직원 금융투자상품 매매 규제
    • 계좌 개설 및 거래 내역 신고 의무
    • 상장주식 사전승인 및 운용역 유니버스 內 종목 매수 금지 원칙
  • 이해상충 관리 및 정보교류차단 의무
  • 재산상이익 제공 및 수령 승인 의무
  • 대외활동 사전 심의 등

• 펀드 운용 관련 내부통제

  • 법규, 규약, 내규, 운용지침 준수 여부 매일 점검
    • 투자대상, 투자한도, 위험평가액 등 제한 사항 점검
    • 점검 후 위반사항 운용역에 통보 및 조치 요구
  • 사전자산배분 적정성 점검
  • 중개회사 평가, 선정 및 매매주문 배분 계획 점검
  • 기준가격 산정 절차 적정성 및 오류 여부 점검
  • IPO 참여 및 점검
  • 자전거래금지 위반 여부 점검 등

펀드운용 내부통제
점검절차

• 사전 점검

  • 규약 · 투자설명서 · 운용지침 등 검토
  • 법규 · 규약 · 내규 · 운용지침상
    규제사항 시스템상 관리
  • 가용자금 제한 및 공매도 제한 설정

• 중간 점검

  • OMS(사전) 모니터링 시스템 활용
  • 매 20분 간격 업데이트되는
    펀드 규제 준수현황 모니터링
  • 위반사항 발생 시 운용역에게 즉시 통보 및 해소 요구

• 사후 점검

  • HINTs(사후) 모니터링 시스템 활용
  • 오전 중 전일 운용 결과 최종 점검
  • 위반사항 발생 시 경영진 및 운용 본부,
    운용역에 통보 및 조치 요구
  • 필요시 위반 사유서 징구 및 보고서 작성,
    재발방지 대책 수립
  • 중대사항 인사조치 요구

리스크관리

리스크관리

리스크관리 정책

• 01
  운용과 리스크관리 사이의 견제와 균형
• 02
  임직원의 리스크관리에 대한 관심과 문화 정착
• 03
  체계적인 리스크관리 시스템 구축 및 운영을 위한 노력
• 04
  사전적 리스크관리 방안 수립을 통한 예상치 못한 위험에 대비

리스크관리 조직

• 이사회

  전사적 위험관리에 대한 최종적인 의사결정

• 리스크관리심의회

  위험관리 전반에 대한 점검 및 필요사항의 결정

• 위험관리책임자 ∙ 리스크관리부서

  독립적으로 역할을 수행하는 리스크관리 전담 조직으로서
  회사의 위험을 인식 및 평가하며 위험수준을 측정, 모니터링 및 리포팅

역할

• 리스크관리체계 운영

  • 전사적 리스크관리를 위한 시스템의 도입, 관리 및 개선
  • 이사회 및 경영진에 위험관리 정보 적시 제공
  • 리스크관리심의회 운영과 위험관리 전략 수립

• 리스크한도 관리

  • 리스크 허용한도의 설정과 위험수준의 파악, 준수 여부 점검
  • 위험 유형별 위험지표의 측정, 일일 모니터링을 통한 운용현황 점검

• 운용성과 분석

  • 일간 / 월간 운용성과 분석 및 리포팅
  • 초과수익에 대한 성과분해를 통한 성과 기여요인 분석
  • Peer 펀드 및 운용사 대비 상대성과 분석

펀드운용 위험관리
점검절차

• 사전 관리

  • 전사적 리스크관리를 위한 기본방침 및 전략 수립
  • 투자 유니버스 설정
  • 리스크 유형별 인식 및 측정에 대한 기준 정립
    • 리스크 유형별 익스포져 측정을 위한 지표
    • 펀드별, 거래상품별 위험 한도 설정
  • 상품 개발 시 예상 리스크 검토 및 관리 방안 마련

• 중간 관리

  • 리스크 상시 모니터링
    • 리스크 유형별 위험지표 측정 및 점검
    • 리스크 한도 준수 여부 점검 및 위험수준 모니터링
  • 중요 위험요인에 대한 Early Warning 체계
  • 리스크 심화 이벤트 발생 가능성 및 영향 검토

• 사후 관리

  • 리스크관리심의회를 통한 위험 통제
  • 성과평가
    • 월별 자산운용평가회의를 통한
      성과분석 결과 공유
    • 운용본부에 성과분석 및
      기여요인에 대한 피드백
  • 한도 위반시 해소 절차 이행 및 대응방안 검토